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都江堰市2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告及相关表格

来源:市财政局 日期:2016-12-21 字体大小:

  

              关于都江堰市2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

                                                   

                                                                  2016年12月16日在市第十八届人民代表大会第一次会议上 

                                                               市财政局局长 程建国 

  

 

各位代表: 

  受市人民政府委托,向大会报告都江堰市2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案,请予审查,并请市政协委员和其他列席人员提出意见。 

  一、2016年财政预算执行情况 

  2016年,在市委的坚强领导下,在市人大、市政协的监督支持下,财税部门深入贯彻落实市委十三届七次全会精神,狠抓增收节支,全面深化财税改革,全市财政收入实现平稳增长,经济社会发展重点支出得到切实保障,预算执行情况总体良好。 

  (一)全市财政预算执行情况 

  一般公共预算。在预算执行中,由于全面推开营改增试点工作对全市税收收入和一般公共预算收入的影响,启动了政府收支预算调整工作。经市第十七届人大常委会第59次会议审议批准,一般公共预算总收入由年初预算的421351万元调整为443811万元,调增22460万元,其中税收收入由年初预算的354600万元调整为377060万元,调增22460万元;一般公共预算收入由年初预算的245700万元调整为238500万元,调减7200万元。 

  一般公共预算总收入预计完成446363万元,为预算的100.6%,比去年同期增长13.3%。其中:税收收入377060万元,为预算的100%,比去年同期增长13.3%;非税收入69303万元,为预算的103.8%,比去年同期增长13.4%。在税收收入中,国税税收收入完成175838万元,为预算的100%;地税税收收入完成201222万元,为预算的100%。 

  一般公共预算总收入扣除上划中央、省和成都市的收入后,一般公共预算收入预计完成241228万元,为预算的101.1%,比去年同期增长9.5%。 

  一般公共预算收入241228万元,加上级补助收入168294万元,调入预算稳定调节基金19589万元,调入政府性基金预算收入14102万元,调入国有资本经营预算收入2782万元,上年结43237万元,收入总量预计489232万元,比去年同期增长5.8%。全市一般公共预算支出预计415455万元,为预算的90.6%,比去年同期增长7.9%,加上解上级支出14777万元,安排预算稳定调节基金16000万元,支出总量预计446232万元。收支总量相抵,年终结转结余43000万元,主要是上级专项资金,按规定结转下年使用。 

  政府性基金预算。政府性基金预算收入预计完成228409万元,为预算的100%,比去年同期增长2.9%。其中:土地出让收入216400万元,为预算的100%,其他政府性基金收入12009万元,为预算的100%。 

  政府性基金预算收入228409万元,加上级补助收入5449万元,上年结12868万元,收入总量预计246726万元。全市政府性基金预算支出预计209674万元,为预算的94.6%,加上解上级支出调出资金25052万元,支出总量预计234726万元。收支总量相抵,年终结转结余12000万元,主要是上级专项资金,按规定结转下年使用。 

  社保基金预算。我市统筹管理的城乡居民养老保险基金收入预计完成34858万元,为预算的116.9%,加上年结余84769万元,收入总计119627万元。支出预计完成30474万元,为预算的120.6%,收支相抵,年终结余89153万元。 

  我市统筹管理的机关事业单位养老保险基金收入预计完成429 万元,为预算的0.15%,加上年结余8458万元,收入总计8887万元。支出预计完成2786万元,为预算的10.2%,收支相抵,年终结余6101万元。机关事业单位养老保险制度改革自2014年10月开始实施,按照上级的统一安排,从2016年9月正式启动了养老保险金发放试点和基金全面征缴工作,机关事业单位养老保险基金由省级统筹管理,2014年10月至2016年8月期间的养老保险金收支将按照上级文件规定统一进行清算。 

  国有资本经营预算。国有资本经营预算收入预计完成3682万元,为预算的112.2%。安排国有企业资本金500万元,安排调入一般公共预算统筹使用2782万元,年终结余400万元,按规定结转下年使用。 

  (二)乡镇(街道)级预算执行情况 

  2016年,乡镇(街道)、经开区实现预算财力预计47000万元,比去年同期增长11%。其中:体制财力30000万元,比去年同期增长9%,专项补助17000万元,比去年同期增长16%。乡镇(街道)、经开区完成预算支出预计45500万元,收支相抵,乡镇(街道)、经开区当年财力结余为1500万元。 

  2016年,由于尚未完成财政结算、决算工作,在财政结算、决算编制汇总后,将向市人大常委会专题报告。 

  二、2016年财政工作情况 

  2016年,财政部门保持专注发展定力,不断深化改革,着力推动创新,促进经济社会健康发展。 

  (一)全力以赴抓收支,实现稳中求进 

  一是大力加强收入征管。面对宏观经济下行和全面推进营改增试点工作影响,财税部门综合施策,主动作为,把抓收入摆在工作首位,定期分析收入形势,不断强化征管措施,国税、地税部门开展深度合作,完善综合治税机制。财政部门加大完成一般公共预算、政府性基金预算、国有资本预算与部门预算执行的统筹力度,确保各项收入依法征收、应收尽收。 

  二是进一步优化支出结构。认真贯彻落实厉行节约反对浪费一系列规定要求,严格控制一般性支出和“三公”经费支出,将有限的资金集中用于重点民生事业和重大基础设施项目。全市“三公”经费预计支出4221万元,较去年同期下降20%,保障民生支出预计达282500万元,占财政支出的68%,民生投入比去年同期增长10.8%。 

  三是清理盘活存量资金。全面清理并收回财政代管资金和其他往来资金21843万元。按规定收回连续两年未使用的上级补助资金7000万元。政府收支预算调整收回执行进度慢的项目资金39079万元。清理并调整中央灾后重建和上海援建等专项资金结存44483万元。清理盘活的存量资金按规定全部用于重大项目和民生项目支出。 

  四是全面落实各项财税优惠政策。严格执行“营改增”等结构性减税政策;全面落实“三去一降一补”优惠政策;严格执行取消、停征、减免我市行政事业性收费和政府性基金收费政策共29项,减轻企业和社会负担约2107万元。 

  (二)统筹聚力保重点,服务创新发展转型升级 

  支持产业转型升级发展。一是安排6666万元,支持现代服务业发展。支持青城山国家级旅游度假区创建、品质酒店提升等。支持旅游管理创新、旅游对外营销和宣传推介、旅游从业人员技能培训、旅游市场“五大乱象”整治等。二是安排8319万元,支持“两型”工业提质增效。支持工业园区企业双证办理和兑现扶持政策,支持普什宁江数字化车间研制、华域天府医学3D成像系统等项目建设,支持海蓉药业、叠科新能源汽车充电桩等新兴产业发展,支持鑫源蓄电池厂、三洋纸业等企业淘汰落后产能,支持四川康能电气股份有限公司在新三板挂牌和成都同悦景观工程有限公司在成都(川藏)股权交易中心挂牌,支持工业园区基础设施建设。充分利用“壮大贷”、“助保贷”等政策性金融产品,为中小微企业提供银行贷款共计5300万元,缓解中小微企业融资难、融资贵问题。三是安排11764万元,支持都市现代农业发展。支持猕猴桃、茶叶、川芎、方竹笋等绿色有机特色农产品品牌创建,支持统筹城乡改革示范片、高标准农田建设、猕猴桃种植基地改造提升、美丽乡村、现代农业暨特色效益等项目,支持开展“多彩都江堰、快乐四季游”乡村旅游主题活动,支持国家农产品质量安全县、省现代林业重点县、出口猕猴桃质量安全示范区创建工作。 

  支持品质城市提升建设。统筹安排106629万元,支持品质城市建设管理。支持以“PPP”模式与上海建工集团合作投资滨江新区基础设施建设,支持滨江新区重点项目征地拆迁安置和土地收储,支持幸福路品质提升改造、城市道路桥梁修建和维护、城乡环境综合治理、棚户区改造、城中村改造、城市保洁、老旧院落改造,支持城市智能交通、店面橱窗亮化改造、“两违”建筑拆除、背街小巷整治、公厕建设改造及维护、农村连片整治及环境保护等,支持国家生态市、国家卫生城市、国家食品安全城市、全国文明城市、平安都江堰创建工作。 

  支持深化开放合作。安排4243万元,支持开放合作。支持与先进国家和发达地区开展城市友好交流,搭建国内外招商合作平台。支持引进安缇缦国际度假旅游区、泰合青城山国际旅游度假区等重大项目。支持中印国际瑜伽节、国际青年音乐节、2016都江堰·慕尼黑啤酒节等国际文化交流活动,支持双遗马拉松、世界体育舞蹈大赛、西部音乐节、清明放水节、虹口漂流节等重大旅游主题营销活动。 

  (三)持而不懈惠民生,进一步提升保障能力 

  支持脱贫攻坚。安排23559万元,支持21个相对贫困社区扶贫开发和1002户相对贫困户精准扶贫,支持对口援藏工作,支持218户受地灾威胁家庭完成永久性避让搬迁,支持农村危房改造。 

  支持实施强农惠农政策。安排16615万元,全面落实耕地地力保护补贴、农机购置补贴、退耕还林补贴、农业政策性保险、村道建设补助等强农惠农补贴政策,对水稻等5类农业政策性保险应由农民承担部分实行财政全额补贴。有序推进财政支农专项资金形成资产股权量化改革以及粮食、生猪等农产品目标价格保险试点,使农民得到真正实惠。 

  支持教育事业发展。安排97000万元,支持教育事业优先发展。提高义务段寄宿生生均公用经费标准,全面落实义务教育和特殊教育经费保障机制,深化实施城乡义务教育“三免一补”政策,对40143名(含2738名民办学校学生)义务教育学校学生免除学杂费、免费提供教科书和作业本。落实各项教育补助政策,对4342名学前教育、义务教育、高中阶段城乡低保家庭学生和家庭经济困难学生实行满覆盖资助,扩大对中职学生免住宿费资助范围,对全市1704名成都籍中等职业学生及家庭经济困难的学生免收住宿费。积极支持19所公益性幼儿园建设和运行。支持引进龙江路小学、泡桐树小学、树德中学等名校,提升教育服务品质。 

  支持医疗卫生和计生事业发展。安排医疗卫生事业投入27300万元。支持城乡居民基本公共卫生服务项目建设,支持发放都江堰市居民健康卡—成都通,建立财政对市级公立医院补助机制,促进市级公立医院综合改革,落实基本药物制度补助、城乡居民医疗保险补贴、基本公共卫生服务补助、市级公立医院取消药品加成补助、基层医疗卫生机构补助政策。安排计生投入5370万元,全面落实各项人口计生补助政策。 

  支持文化体育传媒事业发展。安排文化体育与传媒事业投入9558万元。支持博物馆、纪念馆、图书馆、文化馆等公益性文化设施免费开放,支持田园诗歌节、非物质文化遗产保护等活动开展,支持广播电视“村村通”、电影“人人看”、农家书屋书目更新、送文化下乡、全民体育健身等惠民工程,促进文化、新闻传媒、体育等社会事业发展。 

  支持社会保障事业发展。安排社会保障和就业支出36629万元。支持承接成都市“创业天府·箐蓉汇”平台,支持开展“大众创业万众创新”系列活动。支持落实城乡居民和被征地农民参加养老和医疗保险社保补助政策,支持落实1393名城乡重度残疾人参保和4473人重度残疾人护理补贴等政策,支持落实127092人次城乡低保对象最低生活保障、17240名高龄老人生活补助、28人城乡三无对象补贴、43名孤儿生活补贴、18941人价格补贴等生活补助政策,支持落实32801人次困难群众医疗救助补贴政策,支持4680人各类优抚对象补贴,支持落实507名退役士兵自主就业经济补贴和3161名下岗失业人员、被征地农民、农民工再就业培训补贴等促进再就业政策。安排20031万元,支持落实1568人被征地农民参加社保补助政策。安排2425万元,支持落实政府购买城乡公交服务补助。 

  支持提升社会治理能力建设。安排10829万元,支持“一核多元、合作共治”党建引领基层治理创新、“柳街经验”推广、农村社区公共服务和社会管理、村(社区)组织活动场所提档升级、“美好家园·美丽我院”活动等。安排1733万元,支持城市社区公共服务与社会管理和城市社区网格化管理创新。安排7480万元,全面落实村(社区)干部补助、保险和办公经费。安排40309万元,保障国防、公共安全、反恐维稳、消防、地质灾害防治、社会治安综合治理、食品药品监管、社会组织培育发展等工作。 

  (四)精准施策强监管,管理水平进一步提升 

  财政改革深入推进。有序推进机关事业单位养老保险制度改革、机关公务用车改革、党政机关会议定点管理工作;继续深化部门预算、政府收支分类、预算绩效管理、专项资金管理、政府采购制度等各项改革;大力推进国库集中收付制度改革,实现全市预算单位、乡镇(街道)国库集中收付全覆盖;建立新一轮乡镇(街道)、经开区财政体制,实行全面财政分税体制,最大限度调动乡镇(街道)、经开区抓经济发展和协税护税的主动性和积极性。 

  财政监督持续增强。一是切实履行财政监督职责,开展村(社区)财务收支、“小金库”及“三公”经费管理、会计信息质量、扶贫资金、城乡医疗救助资金等专项检查。二是继续深化财政支出绩效评价改革,分批开展33个项目财政支出绩效评价,评价资金达24975万元。三是加强政府采购监督,完成政府采购预算40217万元,节约资金6429万元,节约率15.99%。四是全面启动财政内部控制工作,建立完善涵盖财政业务、财政管理的各项制度体系,进一步推进法治财政建设,提高风险防控能力。五是开展政府部门财务报告编制、基层财务人员业务能力、行政事业单位国资清查、国有公司国有资产政策、新一轮乡镇财政体制和政府采购业务等专题培训,培训人次达1200人次,进一步提高乡镇(街道)、部门、国有公司财务管理人员业务素质和管理水平。 

  国资国企管理全面加强。一是修订完善国有企业资产、资金、项目、绩效考评、党风廉政建设、负责人年薪管理等一系列制度文件,国资国企管理制度体系不断完善。二是开展“存量资产、应收款、出租资产、对外合作经营、协定存款”五个专项清理,抓好问题整改,夯实了国资国企基础管理。推行协定存款协议签订,预计每年可增加银行利息收入约3500万元。三是建立国有企业常态监督制度,按月对国有企业的巡察问题整改、目标完成、融资及债务管理、党风廉政建设等重要事项开展检查。四是深入推进国有企业整合,优化国有资本布局,完成了不适应发展的41家国有企业关闭(注销)和4家企业国有股权公开转让工作,完成了成都国际旅行社有限责任公司、成都都江堰旅游集团有限责任公司等4家国有企业的组建工作,加强与行业领军企业开展深度战略合作,参股设立了都江堰大公信用信息服务有限公司、都江堰市天易旅游资源开发有限责任公司;以市场化为导向,加大优质国有资产整合力度,积极推进旅游、水务资产证券化工作。实施了4家国有企业负责人审计工作。 

  政府性债务管理全面加强。按照“优化结构、防范风险”的原则,实现了降利率、降利息支出的政府性债务管理双降目标。一是进一步健全政府性债务管理制度体系。二是重点推动发行公司债、企业债、合伙设立产业基金等,通过调整还款计划和提前置换未到期高成本政府性债务方式,加大政府性债务结构优化调整。三是积极向上级财政部门争取地方政府债券79.32亿元,实现了当年到期政府债务全面置换和未到期高成本政府债务提前置换。截至2016年11月末,我市政府性债务余额平均综合成本同口径2014年末下降了2.7个百分点,2016年1—11月当年新增融资平均综合成本较2014年降低了5.5个百分点,政府性债务期限同口径比2014年延长了2.5年,政府性债务风险得到有效防控。 

  总结工作的同时,我们也清醒地认识到,当前财政运行管理中还存在一些矛盾和问题,主要表现在:一是营改增等减税降费政策持续影响,收入增长基础还不牢固,需进一步加强财源建设。二是偿还地方政府债券本息和各项改革刚性支出陡增,需进一步加大财政支出结构调整力度。三是政府性债务抗金融政策收紧风险能力比较脆弱,需进一步全方位加大政府性债务结构调整和监管力度。这些问题,我们将努力加以解决。 

  三、2017年财政预算草案 

  2017年,是都江堰市建设国际旅游名城的开局之年,也是全面建成小康社会的进取之年,更是“坚定前行、锐意创新”的关键之年。我们将全面贯彻落实市第十四次党代会工作部署,充分发挥财政职能,狠抓增收节支,全面深化各项财税改革,切实统筹保障经济社会发展重点领域支出需求,促进经济社会加快发展和民生福祉持续改善。 

  (一)全市公共财政预算 

  一般公共预算总收入安排477608万元,增长7%,其中:税收收入401569万元,增长6.5%,非税收入76039万元,增长9.7%。一般公共预算总收入扣除上划中央、省和成都市的收入后,一般公共预算收入250299万元,比去年同期增长7%。其中:地方税收175934万元,增长6.5%。 

  一般公共预算收入250299万元,加预计的返还收入17408万元、预计的一般性转移支付收入40244万元、调入预算稳定调节基金16000万元、调入国有资本经营预算收入2700万元,减预计上解上级支出15038万元,一般公共预算当年可使用财力预计311613万元。按收支平衡原则,相应安排一般公共预算支出311613万元。 

  (二)政府性基金预算 

  政府性基金预算收入安排175817万元。其中:土地出让收入160000万元,其他政府性基金预算收入15817万元。政府性基金预算收入175817万元,减预计上解上级支出10955万元,政府性基金预算当年可用财力预计164862万元。按收支平衡和以收定支原则,对应安排政府性基金预算支出164862万元。 

  (三)社保基金预算 

  我市统筹管理的城乡居民养老保险基金预算收入31372万元,预算支出37178万元,加上年结余89153万元,年终结余83347万元。 

  (四)国有资本经营预算 

  国有资本经营预算收入安排为3100万元,加上年结余400万元,收入共计3500万元。安排国有企业资本金注入800万元,安排调入一般公共预算统筹使用2700万元。 

  财政部门向本次市人民代表大会提交审议的2017年市级部门、街道预算草案,将按照会议审议意见进一步完善。 

  四、2017年财政工作重点 

  (一)狠抓收入、严控支出,突出财政资金绩效 

  一是织密收入征管网络体系。加强对财税政策调整和重点财源分析,正确处理好加强征管和扶持企业、应收尽收与涵养税源的关系。全面开展“以地控税、以税节地”工作,应用房地产评估技术加强存量房交易税收征管。加大综合治税力度,开展教育培训机构、医药零售行业、酒店客栈、农家乐等服务行业工商税务登记证办理和纳税情况清理检查,促使工商业户合法经营、依法纳税。进一步加强财税部门与乡镇(街道)、经开区以及职能部门深度合作,强化收入完成进度考核,提高完成财政收入的均衡性。  

  二是进一步优化支出结构。大力压缩一般性项目支出和“三公”经费支出,统筹财力全力保障事关全市改革发展稳定大局、市委市政府确立的中心工作和维系民生的支出需要,特别是要保障地方政府债券本息偿还支出。提高财政“四本预算”的衔接,强化财政部门在预算执行中的统筹力度。探索建立“PPP”项目引导基金,不断完善“拨改租”财政投入机制,引导和吸引社会资本投资全市重大基础设施和公益项目,减缓当前财政支出压力,调整财政支出结构,促进全市经济社会稳步发展。 (二)围绕中心、突出重点,全力保障国际旅游名城建设 

  一是支持发展全域旅游。围绕打造世界旅游目的地目标,支持创建“国家全域旅游示范区”、支持开发度假旅游产品、支持建设城市游乐新高地和打造乡村旅游新形态,提升旅游资源丰度和知名度。围绕旅游集散地建设规划,支持实施“一核两地五线”资源集散拓展行动、“一二三四五”产业集散推进行动、成都旅游门户和川西旅游中转站建设,支持推动游客接待、导流一体化建设。围绕增强旅游服务功能,支持“百万平米品质酒店培育行动”、“十百千旅游服务提升行动”,支持旅游保障体系、旅游服务标准化和景区智慧化建设。 

  二是支持提升城市品质。围绕完善休闲旅居的城市形态,支持交通路网、城市更新改造、市政公用设施现代化建设,支持国家卫生城市创建、城市综合管理体系构建、“四改六治理”十大专项行动和城市色彩、城市光彩等六大工程,提升城市综合管理水平。围绕打造自然宜人的城市生态,支持区域生态环境保护和环境治理。围绕做强融合发展的城市经济,支持实施“六大特色街区建设计划”、旅游配套服务业结构调整升级和工业旅游、都市现代农业发展,加快三次产业“适旅性”转型,提升旅游综合效益。支持文明城市创建和传统文化发展,支持文化产业、音乐产业和体育产业发展。 

  三是支持对外开发合作。围绕争创旅游市场开放合作典范,支持我市与先进国家及地区开展互动交流和友好合作,支持办好“双遗马拉松”、西部音乐节等系列主题旅游活动,支持都江堰国际文化交流中心建设。支持实施精准招商,支持开展城市形象和城市资源对外营销与宣传推介,吸引外来投资参与我市国际旅游名城建设和旅游产业发展。 

  四是支持发展成果共享。提升社会保障水平。支持实施青年、返乡农民工、残疾人、妇女、失业职工和民营企业“六大创业行动计划”;支持加快城镇职工和城乡居民养老保险一体化,落实城乡最低生活保障、医疗救助、住房保障等制度;支持实施精准扶贫,加快推进受地灾威胁家庭生态移民永久性避让搬迁和对口帮扶康定市扶贫工作。支持社会事业发展。支持教育发展,完善城乡统一的义务教育保障机制,落实各项教育补助政策,支持公益性幼儿园基础设施建设和运行,支持发展多种形式的社会教育办学模式;支持提升基层医疗水平,进一步完善公立医院财政补偿机制,支持社会资本参与医疗卫生行业;支持落实计划生育基本国策,进一步提升人口质量和健康水平。支持文化、体育等各项社会事业发展。支持现代治理创新。支持加强党建引领基层治理创新工作,支持城乡社区公共服务和社会管理、村(社区)组织活动场所提档升级,支持依法治市、反恐防暴、应急处置、治安防控体系建设。支持全国文明城市、国家卫生城市、全国食品安全城市、全国平安建设先进县等创建工作。 

  (三)强本固基、深化改革,进一步提升财政管理水平 

  一是加强财政基础管理。继续强化和改进预算管理、预算公开、国库集中收付、政府采购、财政绩效评价等工作。充分运用全市行政事业单位资产清查工作成果,夯实国有资产基础信息。加强行政事业单位资产管理系统日常管理,整合政府采购系统、财政收付系统、国资管理系统、财务管理系统,形成资产台账、财务核算、资金支付的有效衔接和牵制,实现资金、资产同步管理。 

  二是强化国资国企管理。全面完成兴市公司集团、新城公司集团等公司化改造,推动国有企业转型发展。大力推进资产证券化工作,完成成都市青城山都江堰旅游股份有限公司“新三板”挂牌,大力推进水务资产整合和证券化。控制和优化国有企业投资,继续深化国有企业负责人薪酬制度改革,健全目标绩效考核和激励约束机制,促进国有企业稳健经营发展。紧扣问题导向,着力解决行政事业单位和国有企业资产管理中存在的突出问题,提高国有资产使用效益。 

  三是加强政府性债务和金融管理。继续推动政府性债务结构优化调整,按照融资项目和资金“到位一批、置换一批、储备一批”的滚动工作法,制定2017年债务结构调整实施方案,进一步巩固和扩大政府性债务“利率调低、期限调长、品种调优”成效。与证券公司合作,搭建我市金融服务平台,为全市企业提供金融服务。进一步加大打击和处置非法集资及互联网金融风险防控整治力度。提升金融机构支持全域经济发展服务水平,构建良好金融生态环境。 

  四是加强财政监管力度。强化监管职能,整合监督资源,突出事前、事中监督,建立完善财政资金使用全程监管机制,确保财政资金高效安全使用。深入开展“小金库”、乱发钱物、“三公”经费、涉农资金、社保基金、政府采购资金检查和财政支出项目绩效评价等工作。扎实做好财政收支审计问题整改工作。加强乡镇(街道)、部门、国有企业、城乡社区财务管理制度培训和日常指导。 

  各位代表,执行好2017年财政预算,任务艰巨、责任重大。我们将在市委的坚强领导下,在市人大、市政协的监督支持下,凝心聚力、奋发有为,开拓创新、拼搏实干,圆满完成财政收支预算任务,为我市建设国际旅游名城提供更加坚实的财力保障。 

  附件1: 

  名词解释 

  1.一般公共预算:指政府凭借国家政治权力,以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入,用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。 

  2.一般公共预算总收入:一般公共预算总收入即原“公共财政总收入”,按照财政部制定的《2016年政府收支分类科目》调整为现表述。根据现行中央与地方财政管理体制,我市一般公共预算总收入包括一般公共预算收入、上划中央收入、上划省收入和上划成都市收入。 

  3.非税收入:财政收入中,由各级政府及其所属部门和单位依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收、收取、提取、募集的除税收和政府债务收入以外的财政收入。本报告所称非税收入是指纳入一般公共预算管理的非税收入,主要包括:专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源(资产)有偿使用收入和其他收入。 

  4.一般公共预算收入:即原“地方公共财政收入”,按照财政部制定的《2016年政府收支分类科目》调整为现表述。一般公共预算收入是指实施分税制财政体制改革后,各级财政部门依法组织纳入本地区(或本级)预算管理的各项收入,包括税收收入和除政府性基金收入以外的非税收入。其中:税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等;非税收入主要包括纳入一般公共预算管理的专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源(资产)有偿使用收入和其他收入等。 

  5.一般公共预算支出:一般公共预算支出即原“公共财政支出”,按照财政部制定的《2016年政府收支分类科目》调整为现表述,是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出,主要包括:一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出等。 

  6.政府性基金预算:指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入,并对应专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。按财政部规定,政府性基金全额纳入预算管理,实行收支两条线,收入全额上缴国库,先收后支,专款专用,结余结转下年继续使用。 

  7.政府性基金收入:指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准,向公民、法人和其他组织征收的政府性基金,以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。主要包括:散装水泥专项资金收入、新型墙体材料专项基金收入、城市公用事业附加收入、国有土地收益基金收入、农业土地开发资金收入、国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费收入、污水处理费收入等。 

  8.社保基金预算:指根据社会保险和预算管理法律法规建立的,反映我市统筹管理的城乡居民养老保险基金和机关事业单位养老保险基金收支预算。 

  9.国有资本经营预算:指各级政府以所有者身份依法取得国有资本收益,并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。 

  10.国有资本经营预算收入:指各级政府及其部门履行出资人职责的企业上缴的国有资本收益。主要包括:利润收入、股利股息收入、产权转让收入、清算收入等。 

  11.预算信息公开:是指各级政府及其所属部门依法主动向社会公开本级政府和部门预决算相关信息。预算信息公开是公共财政的本质要求,是推进政务公开的重要内容,也是各级各部门贯彻落实《中华人民共和国政府信息公开条例》的具体体现。 

  12.政府采购:是指各级国家机关和事业单位,使用财政性资金采购依法制定的政府采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。 

  13.“三公”经费:指公务接待费、公务用车购置和运行(维护)费、因公出国(境)费三项费用。 

  14.绩效评价:指财政部门和预算单位根据设定的绩效目标,运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法,对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的评价。 

  15.预算调整:《预算法》第七章第六十七条规定,经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算,在执行中出现下列情况之一的,应当进行预算调整:一是需要增加或者减少预算总支出的;二是需要调入预算稳定调节基金的;三是需要调减预算安排的重点支出数额的;四是需要增加举借债务数额的。 

  16.财政存量资金:是指政府作为财政收支主体,在其财政年度中因收入支出时间错配而正常持有,收入超预算增长、收入延迟划拨而消极持有,支出计划不完善不可执行而被迫持有的财政资金。简单讲,财政存量资金,就是指收入已经发生、尚未安排预算,或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。也就是各级财政部门和预算单位在年末还没花完的钱,或是没花出去的钱。 

  17.“营改增”政策:是指原来征收营业税的行业,现在改为征收增值税。营改增改革于2012年在上海开始试点,取得一些经验后逐步推开,现在试点地区已经扩大到全国,试点范围陆续增加到“3+7”个行业(即交通运输、邮政、电信行业和研发技术、信息技术、文化创意、物流辅助、有形动产租赁、鉴证咨询、广播影视等现代服务业)。2016年全面推开营改增试点,基本内容是“双扩”,一是扩大试点行业范围,将建筑业、房地产业、金融业、生活服务业4大行业全部纳入试点;二是扩大进项税抵扣范围,将所有企业新增不动产所含增值税以及租入不动产的租金等纳入抵扣范围。 

  18.地方政府债券:是指经国务院批准同意,以四川省人民政府为主体发行的债券。地方政府债券按资金用途分为新增债券和置换债券;按预算管理模式分为一般债券和专项债券。 

  19.PPP”模式:是指政府与私人组织之间,为了合作建设城市基础设施项目,或是为了提供某种公共物品和服务,以特许权协议为基础,彼此之间形成一种伙伴式的合作关系,并通过签署合同来明确双方的权利和义务,以确保合作的顺利完成,最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。 

  20.拨改租:“拨改租”即政府拨入的财政性资金,改为支付基础设施和公益项目租用使用费。通过政府与企业签订基础设施项目租用协议并支付租金的市场化行为,构建项目现金流,从而将非经营性项目转化为准经营性项目,在财政既定的城市基础设施建设投入规模内,通过资金投入方式的改变,增加平台公司现金流和预期收入,获得金融机构的认同和支持,取得项目建设资金。政府租用城市基础设施项目采取的是“建设(购买)—租用”方式进行实施。通过实施“拨改租”模式,能够产生放大财政资金投入基础设施项目建设的效应,最大程度的发挥财政资金带动社会资本投资的作用。 

  附件2:都江堰市预算信息公开.xls

  附件3:都江堰市本级2017年度财政拨款“三公”经费预算信息公开.doc 

  

  

 

 

   

 

   

  

     

      

      

      

      

      

      

      

         

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